犯罪份子要把犯罪所得通过各种手段，掩饰其非法来源，把非法所得与合法资金混在一起，掩盖其犯罪行为，这个过程叫洗钱。洗钱方式、手段千变万化，涉及一系列难以分辨的复杂交易，但通常可分为三个阶段：

阶段一：处置——实际处理犯罪所得的现金或其他资产

在这一阶段，洗钱者将非法所得投入金融系统中。以前主要通过银行，现在主要通过的是第三方支付渠道。洗钱者通常会通过向本地和国际上的金融机构、商店或合法企业循环投入资金来实现这一目的。

处置交易的示例：

• 把混合资金：将非法资金与合法资金混和，将现金投入到当地现金密集型企业，如：

开餐厅。

• 通过外汇交易：用非法资金购买外汇

• 把现金拆分投入合法市场：将现金分为多个小数额，存入多家银行账户，企图规避报告要求

• 简单粗暴的货币走私：现金或金融工具（票据）的跨境实际转移

• 偿还贷款：用待清洗现金偿还合法贷款，达到洗钱目的

阶段二：离析——经过层层金融交易来隐匿资金来源，从而将非法所得与其真实来源分离开来

把犯罪资金与非法来源通过各种金融交易来进行有效隔离。

离析交易的示例：

• 跨国家转移：利用电子渠道进行多层转移，将资金从一国转移至另一国家，然后投入高级的金融期权和 / 或金融市场上

• 跨机构、跨账户转移：将资金从一家金融机构转移至另一家金融机构，或在同一家金融机构内开立的多个账户间进行互转，造成复杂交易，不便追踪

• 将现金换为金融工具（票据）

• 转售高价值商品和预付存取 / 储值产品、 投资不动产和其他合法企业、 投资股票、债券和人寿保险产品

• 利用空壳公司，掩盖最终受益所有权人和资产

阶段三：融合——以看似正常业务或个人交易的形式将资金重新投入到经济活动中，使非法财富在表面上看似具有合法性

这个阶段，资金已洗白，要把洗白后的资金用于表面上看似正常的交易，从而给人具有合法性的感觉。洗钱者可将资金投资于不动产、风险投资或奢侈资产。经过融合阶段后，再要区分合法和非法财富就难乎其难了。

在这一阶段，洗钱者就有机会将犯罪所得转化为其自己的合法财富。融合通常很难发觉，除非个人或公司的合法用工规模、业务规模或投资企业规模与其个人财富、或一个公司的收入或资产之间存在着巨大差异。

融合交易的示例：

• 购买奢侈资产，如房产、艺术品、珠宝及高级汽车等。

• 企业投资：投资于企业的各种合法投资项目。

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