在不良债权转让、收购前，金融机构一般都会委托律师事务所进行尽职调查，为其转让、收购的决策提供判断依据。其核心内容是由律师通过其专业手段和方式，调查核实与拟转让债权相关的档案、资料，以判断债权的合法性、有效性，核实该等债权的前期诉讼、执行情况，调查债务人主体信息，了解债务人的资产状况、其他债务情况，进而判断债权实现的可能性，为债权转让以及转让价格的评估提供参考。虽然尽职调查只是整个不良资产处置过程中一个很小的环节，但对于金融机构最终的决策确发挥着基础性的作用。本所金融团队结合长期为金融机构提供不良资产转让的法律服务的经验，就律师为金融不良债权转让、收购尽职调查操作总结了以下几点操作指引：

对债权情况的调查

获取完整的贷款档案资料，向经办人员了解有关事实，从判决书（调解书）出发核实债权的本金、利息、期限、保证方式、抵押方式等基本情况，以及债权的有效性，包括债权债务关系是否成立、是否存在法律瑕疵等。前期的财产保全、执行情况也是核查的重点内容。

对债务人或保证人的调查

对于债务人或保证人的调查主要需要掌握的情况有：

1、债务人或保证人工商登记基本信息、股权结构；

2、当前存续、经营状况；

3.其他诉讼、仲裁以及行政处罚情形。

具备条件的情况下应当调取债务企业的工商内档。如果债务企业出去破产程序中，需要了解债权申报情况、清算或重组方案等。

对抵押物的调查

对于抵押物尤其是抵押物为不动产时，需要调查主要掌握的情况有：

1、抵押物基本情况（坐落、面积、权属、性质）；

2、抵押物现状（重点关注占用、租赁、拆迁）；

3、抵押物权利限制情况（二次抵押、查封等）。

债务人、担保人名下其他财产调查

对债务人、担保人名下其他财产的调查主要在以下范围内：

1、到债务企业所在地不动产登记部门调查债务人、担保人名下土地使用权，房产情况;

2、到债务企业所在地不动产登记部门调查债务人、担保人名下车辆情况；

3、通过工商信息调查债务企业是否设立分支机构或投资子公司及该等分支机构或子公司的名称、投资额、住所、存续等基本信息。

以下为本所金融团队拟写的不良债权转让尽职调查报告的模板，供大家参考，欢迎提出宝贵意见：

北京兰台（合肥）律师事务所

关于【】公司户

不良资产转让事项的法律尽职调查报告

致：【】

北京兰台(合肥)律师事务所(以下简称“本所”)接受【】(以下简称“贵行”)的委托,成立专业的律师团队,就【】户不良资产转让事项(以下统称“本次不良资产转让”), 出具本《法律尽职调查报告》。本所及经办律师查阅了本《法律尽职调查报告》出具之日以前贵 行提供的全部文件资料及国家、地方有关法律、法规、行政文件,并经现场核查、走访有关行政主管部门,根据对事实的了解和审查判断 以及对法律的理解,仅就与本次不良资产转让相关的事项出具报告。

本所及经办律师已得到各方保证:即已提供了律师认为出具本 《法律尽职调查报告》所必需的、真实的原始书面材料、副本材料和口头证言,并保证所提供的全部文件均是完整的、真实的、有效的, 无任何隐瞒、虚假和重大遗漏之处,其中文件材料为副本或者复印件的,保证与其正本或原件一致和相符。 本《法律尽职调查报告》仅供贵行本次不良资产转让事项使用,非经本所同意不得用作其他目的。

本所及经办律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉 尽责精神,现出具《法律尽职调查报告》如下:

一、关于【】户债权的分析

（一）拟转让债权情况

（二）诉讼情况

1、本案诉讼情况

2、其他涉诉情况

（1）借款人

经本所律师网络检索，截止【】年【】月【】日，借款人作为被告的已审结案件共计【】件；借款人作为原告的已审结案件共计【】件；在【】范围内暂未查见借款人近三年存在未审结案件信息

涉执行及失信情况：

经本所律师在全国法院被执行人信息网检索查询，截止【】年【】月【】日，

借款人涉及【】件其他执行案件，；借款人未被最高人民法院列入执行失信人名单。

具体涉执行情况详见附件3《借款人涉诉情况表（执行）》、附件5《不良资产关系人失信被执行人信息表》。

（2）保证人

涉执行及失信情况：

经本所律师网络检索，截至【】年【】月【】日，保证人作为被执行人执行案件共计【】件，涉案金额共计【】；保证人作为被执行人执行案件共计【】件，涉案金额共计；未查见保证人涉及的被执行人执行案件。

经本所律师网络检索，截至【】年【】月【】日，保证人已被列入最高人民法院执行失信人名单未被列入失信人名单。

（三）债务人情况

1、各债务主体基本情况

（1）借款人：

借款人【】基本情况如下：

经本所律师网络检索工商档案资料，借款人【】工商登记的股权情况如下：经本所律师核查工商档案资料，借款人【】工商登记的股权权利负担情况如下：

经本所律师网络检索，借款人【】实际控制人情况如下：

股权结构图：

（2）抵押人：

（3）保证人：

（四）其他财产线索情况（借款人、保证人）

1、土地、房产

2、车辆

3、专利

经本所律师网络检索，截至【】年【】月【】日，借款人拥有的专利权情况如下：

4、商标

经本所律师网络检索，截至【】年【】月【】日，借款人拥有的商标专用权情况如下：

5、股权

经本所律师网络检索，截至【】年【】月【】日，借款人对外投资情况如下：

无。

二、法律尽调总结性法律意见及建议

（一）债权的合法、有效性意见

上述债权形成中的《小企业借款合同》、《最高额抵押合同》、《保证合同》中有与合同当事人名称/姓名一致的签字、盖章，其内容不违反法律、行政法规的效力性强制性规定，【】银行已按照合同约定放款，本所律师经初步核查认为，该债权合法、有效。

（二）关于法律瑕疵的情况

1、经本所律师核查，并通过网络检索、涉诉案件等信息，截止至【】年【】月【】日,暂未查见借款人涉刑案件及抵押物涉刑查封。

2、经本所律师核查“，并通过网络检索、涉诉案件等信息，截止至【】年【】月【】日,暂未查见借款人有建设工程施工合同纠纷及民间借贷纠纷。

（三）关于债权实现的障碍

本所律师通过对现已调查了解的相关信息进行整理分析的基础上，就债权实现的障碍判断如下：

本次拟转让债权的实现存在较大的处置困难

1、本次拟转让债权自 【】 年申请执行至今已近【】年,仅有一处抵押房产拍卖成功,其余两处均流拍,且剩余抵押物上存在其他查封情形,有无法处置之风险;

2、各债务主体涉诉情况较多,且金额较大,均被列入失信被 执行人,偿债能力有限;

3、各债务主体名下虽有其他不动产,但基本上都存在在先查封、抵押等权利限制情形,抵押物之外实现债权清偿存在较大难度。

本所同意贵行将本《法律尽职调查报告》连同其他必要资料作为 本次不良资产转让事项的法律文件向有关单位予以提交。