反洗钱知识

一、概念解读

洗钱：（Money Laundering）是一个金融行业专业术语，是一种将非法所得合法化的行为。主要指将违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化。

反洗钱：是指预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动的措施。

二、常见的洗钱类型

1）购置各种动产和不动产，举例：古玩等

2）转移境外，举例：教育支持、国外教育保险

3）贪污洗钱，举例：开餐饮、投资娱乐、赌场

4）网络洗钱，举例：博彩等

三、支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法

1）客户身份识别

2）客户身份资料和交易记录保存

3）客户风险等级划分

4）可以交易报告

四、政策解读

1.金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（3号令）

1）标准：金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值的大小，应当提交可疑交易报告。

2）限期：将“及时以电子形式提交可疑交易报告，最迟不超过5个工作日”条内容改成了“及时以电子形式提交可疑交易报告”

2.中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知（235号文）

1）公司收益所有人：直接或间接拥有超过25%公司股份或者表决权的自然人；通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人；公司的高级管理人员。

2）合伙企业收益所有人：拥有超过25%合伙权益的自然人。

3）信托企业受益所有人：信托的委托人、受托人、受益人及其他其他对信托实施最终有效控制的自然人。

4）基金公司收益所有人：拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人。

5）其他类型公司受益所有人：个体工商户、个体独资企业、不具备法人资格的专业服务机构，可以将其法人代表或者控制人视为受益所有人。

3.非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求通知（163号文）

1）大额交易标准报告：当日现金单笔或者累计5万人民币或者1万美金；非自然人账户200万人民币或者20万美金；自然人账户50万人民币或者10万美金；自然人跨境20万人民币或者1万美金。

2）免报标准：交易方有党政机关、公检机关等政府职能部门；支付机构收取手续费用；水电气公共事业缴费；人行规定的其他情况。

3）大额交易报送期限：大额交易完成之日起5个工作日内以电子的形式提交大额交易报告，大额交易完成以款项实际转到支付账户或者银行账户为准。

4）大额交易正式报送实施时间：2019年1月1日起，提交大额交易报告；

4.洗钱和恐怖融资风险管理指引的通知（19号文）

1）详细的反洗钱治理架构

2）建立健全风险评估体系

3）强化信息系统、数据治理工作

4）内部检查、审计、绩效考核和奖惩制度

其他内容先不做赘述。