如果你实现不了“财富自由”，那么当你年老时，拥有一份不错的养老金，也许就是你最想实现的愿望了。其实，实现这个愿望非常简单，只要你在达到退休年龄前参加基本养老保险，按时足额缴费15年以上就可以了。如今，我国城镇职工基本养老金已经从2005年开始实现了17连涨，今后仍然有望在养老金调整机制下一直涨下去。这样的连涨势头，让更多的国人充分认识到，养老金是国家给予退休老人的的超级大福利。虽然我国建立养老保险制度的时间并不长，社会保险法也仅仅颁布10年，但我国的养老保险体系的完善速度却是非常快的，如今已经涵盖了我国的大部分人口。据统计，到2021年末，我国参保人数已经达到了10.21亿人，参加城镇职工社保和城乡居民保险的人数基本上各占一半。

由于我国人口众多，就业形势多种多样，既有在职员工，也有为数很多的个体工商户及其他没有固定工作的自由职业者。在职员工参保问题由于有单位负责，个人缴费不多，大家很少去关心。对于个体工商户等一大批自由职业者来说，想要参加城镇职工基本养老保险，只能以灵活就业的身份去参保，所有费用均由个人缴纳，可以在60%-300%的缴费档次内，依据个人经济实力灵活选择，选择的档次越高，个人缴费就越多，今后退休的养老金就越高。

最近几年，个人参保越来越受到重视，这也是大家给自己的晚年生活增加一份保障。个人身份参保，一般缴纳的保险为基本养老保险和基本医疗保险，有些地方要求必须同时缴纳，有些地方就没有这个要求，可以单独缴纳基本养老保险。根据政策规定，只要大家参加了城镇职工基本养老保险，就会拥有自己的个人养老金账户，自己缴费的40%计入个人账户，而且每年还有利息，比如选择100%缴费档次，缴费1万元，计入个人账户的金额就是4000元，个人账户的总金额就是本金加利息。那么问题来了，如果个人选择100%缴费档次，交费15年，个人养老账户有多少利息？一个案例说清楚了。

个人养老金账户计息规则

个人养老金账户的利率被称为记账利率。记账利率的管理可以分为两个阶段，分为2016年以前和2016年（包括2016年）以后。

根据《社会保险法》第14条的规定，养老金个人账户记账利率不得低于银行定期存款利率，并且利息收入不需要交个人所得税。

2016年之前，个人养老金账户的记账利率并没有全国统一性规定，各省市都会按照本省下达的记账利率进行计息，只要不低于当年的银行存款定期利率就可以了，但是在政策具体执行上，有的地方可能按照1年期定期利率，有的地方可能会按照3年期利率，有的地方可能会高于银行定存利率，这就造成了不同省市间的利率可能会有几倍的差距。

2016年开始，国家统一了个人账户养老金记账利率。2017年，《关于印发统一和规范职工养老保险个人账户记账利率办法的通知》（人社部发〔2017〕31号）出台，全国机关事业单位和企业职工基本养老保险个人账户记账利率进行统一管理，每年6月份由国家统一公布，要求记账利率不得低于银行定期存款利率，文件2017年出台，但从2016年开始执行。

一个案例说清楚个人养老金账户利息收入

如果个人选择100%缴费档次，交费15年，个人养老账户有多少利息呢？为简化计算，假如15年的时间，每年缴费1.2万元（符合大多数省份的实际情况），那么每年计入养老金个人账户的金额就是1.2*40%=4800元。

另外，2016年到2020年的记账利率分别为：8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%。从数据上看，无论是哪一年的记账利率，都比银行当年定期存款的利率高出很多。

为计算个人账户15年养老金的利息，按照最近5年记账利率的加权平均数7.474%来估算今后15年的个人养老金账户利息。

第一年计入个人账户4800元，当年的利率是按照活期计算的，利息很少，可以忽略不计。从第二年开始，4800元的本金就会产生359元（取整）的利息，然后就是利滚利，通过网上的复利计算器，14年就会产生总利息8367元。

同理，第二年再计入个人账户4800元，13年后就会产生总利息7451元；其他缴费年限计入个人账户的利息在累计缴费15年时分别是6599元、5806元、5069元、4382元、3744元、3149元、2597元、2082元、1604元、1158元、744元、359元。汇总以上利息收入，结果为53111元。也就是说，个人参保每年缴费1.2万元，15年后个人养老金账户利息是53111元。考虑15年计入个人账户的本金72000元，15年后个人账户养老金本金利息合计为125111元，简单来说就是12.5万元。即使今后的利率达不到7.474%，利息收入达不到这个水平，但也不会很低。从我国养老金基金投资态势来看，记账利率今后也不会低，而且社保法明确规定了记账利率不能低于银行定期存款利率。无论如何，个人账户养老金的利息收入都是可观的，今后都会随着参保人员养老金发放而进入个人口袋。

结语

综上所述，虽然个人在15年的时间内缴费18万，只有7.2万元计入个人养老账户，但是个人账户养老金的利息比银行定期存款高多了。通过案例计算，15年的时间，利息收入是非常可观的，而且在个人正式退休后，个人账户养老金的余额依然继续计息，利息收入依然会不少。看到这里，个人缴费参保人员是不是更加确信自己的选择是对的呢？