有人听说机关事业单位和企业退休人员的养老金已经开始并轨了。如果按照300%基数缴费，未来养老金甚至能够超过机关事业单位的退休人员。这种情况下，如果我们想领1万元的养老金，从2023年开始以300%基础缴费灵活就业养老保险，缴纳多久养老金就能领取1万元呢？

养老金该如何计算？是按照国家统一的计算公式来的。

我们的养老金计算公式，是2005年《国务院关于完善城镇职工基本养老保险制度的决定》制定的。养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成的。

部分在国家建立养老保险个人账户制度以前参保缴费的个人和有视同缴费年限的个人，还会有过渡性养老金。不过，随着这些人员的陆续退休，过渡性养老金也会完成过渡任务，最终消失。

基础养老金的文字表达是，以退休当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，每一缴费一年发给1%。语文不好的人可能会“抓瞎”了，这是啥意思嘛？以计算结果来说，就是按照300%基数缴费，每缴费一年领取2%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。

基础养老金也是多缴多得，不过兼具了缩小社会收入分配差距的功能。如果是按照60%基数缴费一年，领取0.8%的退休上年度社会平均工资。

退休上年度社会平均工资，过去的时候一些地方使用的是城镇非私营单位社会平均工资。现在正在向全口径城镇单位就业人员平均工资过渡，一些地方现在是过渡使用的是养老金计发基数，由当地的人社厅公布。去年各地的社平工资或养老金计发基数是这样的：从黑龙江省的5865元到上海市的11396元，每一个省份都不一样。

不过我们相信，随着经济社会的发展，我们的社会平均工资也会稳步提升，未来社会平均工资过万元的地区会越来越多。

由于现在才开始缴费，假设未来退休时社平工资达到2万元，这种情况下只需要50%的社平工资就能够领取，也就是说按照300%基数缴费25年。

如果要考虑个人账户养老金的话，时间会更短。

个人账户养老金，是每月按照缴费基数的8%记入养老保险个人账户，然后不停的积累（每年都会根据记账利率计算利息）。等到退休时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数，就是领取的个人账户养老金金额。

如果说一个地方2023年的养老保险缴费基数上限是2万元，这样每月个人账户积累就是1600元，一年是1.96万元。

可是，每年养老保险个人账户都会计算利息。2022年的记账利率是6.12%。如果假设记账利率每年都维持5%的水平，而且恰好跟社平工资增长率一致。

这种情况下，缴费20年后，个人账户能够积累104万元。

个人账户的计发月数，虽然现在是60岁139个月、55岁170个月、50岁195个月，但是人力资源和社会保障事业发展十四五规划明确要修订。简单的将计发月数规定为200个月吧，每月可以领取5200元的个人账户养老金。

这种情况下，缴费20年可以领取40%的社平工资的基础养老金即8000元，因此合计每月领取养老金13,200元。

综合来说，如果未来想领取过万元的养老金，按照300%基数缴费，也就是15~20年左右的时间。