律师业务之不良资产处置

近几年，我国经济正经历着一个快速转型期，在此过程中，许多企业特别是传统行业的企业没有经受住冲击，破产倒闭的企业非常多，银行在其中也受到了非常巨大的影响，信贷不良增多，不良资产难以处置变成坏账。

以往，不良资产的处置是银行内部的事情，银行委托自己员工或者委托律师通过诉讼、强制执行的方式主张债权、实现债权，但往往效果不佳。一方面是由于债务人的资产查询难度大，处置难度大，另一方面执行法官也没有足够的精力帮助银行处理好不良资产。

随着我国金融市场的日趋活跃和金融创新的不断推进，各种金融衍生产品不断出现，给不良资产的处置以新的启示。同时，银行面对数量庞大的不良资产，也慢慢地将这一块“肥肉”放进市场。不良资产处置的黄金时代似乎正在到来。

但不良资产处置并不是没有门槛的，相反，它的门槛非常高。处置不良资产的团队，要对法律、财务、税务、金融市场、不动产等各方面的专业知识都非常了解，并且要有足够的资金和足够的人脉资源对不良资产买进并进行处理。在不良资产的处置中，律师能够发挥重要作用。

一、律师对不良资产进行尽职调查，出具尽职调查报告。不良资产是银行等金融机构发放贷款后债务人的资产，对于资产的状况，不管是银行还是不良资产的处置团队，都不是最了解的。因此，一份完整且详细的尽职调查报告可以了解到资产的真实状况，对资产处置能起到很大作用，是决定以何种价格何种方式进行处置的重要依据。

二、律师对不良资产进行管理。根据我国《破产企业法》的规定，破产企业的“管理人可以由有关部门、机构的人员组成的清算组或者依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构担任。”因此，律师本身是人民法院指定破产企业的管理人，具有丰富破产企业管理经验的律师，可以对不良资产进行良好的管理，为不良资产的处置提供保障。

三、律师为不良资产提供处置方案，防范处置法律风险。对不良资产简单的拍卖和变卖很多时候并不能使不良资产利益最大化，通过处置方案的设置，可以将不良资产利益最大化。比如通过不良资产的证券化、不良资产的重组等方式，可以盘活不良资产，实现收益。同时，处理不良资产过程中可能涉及法律红线，律师在此过程中能提供法律意见，防范法律风险。

四、律师通过自己的专业能力，对债务人进行催讨，了解债务人可能隐匿的财产、申请法院限制债务人的行为等方式，都可能让债务人偿还债务，从而处置掉不良资产。

不良资产的处置是一件十分复杂的事，需要团队合作，律师由于其专业性在团队中能发挥重要作用。随着社会分工越来越细化，专业的事由专业的人来做更能事半功倍。

文章来源：浙江雅新律师事务所 地址：嘉兴市南湖区由拳路309号紫御大厦5楼