商业承兑、银行承兑、中铁云信、中铁银信……算不算“人血馒头”

首先声明，本人不是经济专业，也不是财务专业，因此对部分名词的解释有待调查。只是从事工程行业多年，对目前这种百花争鸣的付款方式有很多的不解，今天特意安静下来学习梳理一下，希望专业人士一起讨论学习。

说到目前工程行业的付款结算方式，也就是目前大型国企央企对下游分包商供应商的支付方式，可能大家常接触到的就是商业承兑、银行承兑、中铁云信、中铁银信等等，可能性最小的或许就是直接现金电汇吧。虽然我们每次合同里约定的都是电汇。那么这些付款方式大家都了解吗？我也不了解，因此我搜索了一下。这里还要感谢无所不能的搜索。

商业承兑：商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出经付款人承兑，或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在商业银行开立账户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人(即付款人)便负有到期无条件支付票款的责任，同时汇票可以向银行贴现，也可以流通转让。在商品交易中，销货人向购货人索取货款的汇票时，付款人必须在汇票的正面签”承兑”字样，加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银行。汇票到期若付款人账户不足支付，开户银行将汇票退收款人，由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定，处以票面金额百分之一的罚金。

这里为了不占篇幅，仅做大致说明。目前商业承兑愿意接受的已经少之又少，基本退出舞台。

银行承兑：银行承兑是银行对承兑申请人作出的保证在汇票到期日向持票人支付票款的承诺。由银行承诺的商业汇票即为银行承兑汇票。承兑办法是:承兑申请人持票和购销合同向其开户银行提出申请，银行在审查后，如同意，即与申请人签订承兑契约，并在汇票上签章。承兑银行按票面金额的一定比例向申请人收取手续费。中国承兑手续费比率为0.5~1%之间，每笔不足5元的按5元计收。汇票一经承兑，申请人即应于汇票到期前将票款足额交存其开户行。银行俟到期日凭票将款项划给收款人或贴现银行。

可能目前很多单位收到的还是这种银行承兑。

中铁云信：云信是一种由云链金融提供的可拆分、可融资、可流转的电子付款承诺函，而云链金融是由中国中车集团发起，联合众多央企共同成立的基于互联网的供应链金融平台。云信的主要特点为，将核心企业的信用惠及到整体供应链，可以任意拆分，能够帮助企业快速实现三角债清理和材料采购；让供应链各企业均能快速获得低成本融资（目前融资成本年化4.5%），能够安全有效解决中小企业和供应商融资难、融资贵、融资时间长等问题；云信融资时效性强，线上保理融资2小时到账，可替代部分现金储备，缓解供应商资金压力，带动供应链上的中小企业成本大幅下降。官方给出的云信特点就是：

1）可流转

中小企业从下游企业接收到云信，将持有的云信转让给上游供应商，结转应付账款，即云信的流转。因云信流转基于线上，流转过程方便、快捷，不占用企业银行授信，不再占用保证金，云信流转不发生任何费用。

2）可融资

基于真实贸易背景，中小企业将下游企业的应收账款向金融机构或商业保理企业进行保理，在提供供货合同、发票、发货单等基础信息后， 以其持有的云信作为保理融资还款保证，完成融资。

3）可灵活配置

中小企业可根据业务发展需求，按需结算及融资；在云信到期日前，企业可灵活安排结算金额和期限。

中铁银信：铁建银信平台是中国铁建基于互联网云计算、大数据技术打造的供应链金融服务平台，致力于解决中国铁建产业链上下游企业结算方式单一、票据拆分难、转让难、融资难等问题。铁建银信是中国铁建成员企业向供应商开具的体现交易双方基础合同之间债权债务关系的电子信用凭证。铁建银信为中国铁建产业链上广大企业提供全新的结算方式，具有高信用、可拆分、可转让、可融资等特性，使用灵活便捷、风险可控。铁建银信支持供应商进行融资或持有到期，为中小企业提供高效便捷的融资新渠道。

可能这是目前大家常接触的几种付款方式，对于我们这种非经济专业的人总的来说，商业承兑是基本没有信用的，甚至假的居多。还记得爆出过某国企给下游企业出具假的商业承兑的新闻。而对于银行承兑，则是对你的付款总额每张承兑是不可拆分的，如果你的下游供应商可以接受，则可以直接转付。对于云信和银信两个新生物种来说，可能就是不同大型央企国企系统内部造出的两个独立品牌吧，好处是可以对下游企业拆分支付，付给张三五万，付给李四三万等等。

但对于一个企业来说，你发工资这些都是用不了的。你要想第一时间转化为现金，唯一一个方式就是自己企业再拿出一部分利息给人家，然后才是你的。比如你应该得到10万，但是你得拿出5000元利息，然后给你10万。否则你就要等到承兑或者各种“信”到期，短则半年，长则一年。有个不理解的问题，是不是我们去买菜，去吃早餐，去购物都可以我先给商家一个支付信息，要让他等十天半个月再拿到钱？

我大胆的以“人血馒头”来比喻这种行为。央企国企应该付给下游企业的是实实在在的现金，而现在这种拿着别人的钱去生钱，堂堂正正享受别人的欠款金融利息怎么还那么高大上呢？然后就出现了什么某某旗下某某大型投资公司，每个系统一个投资公司，他们是在用银行的钱再放贷赚差价，还是用系统股份公司利润闲置资金在赚利息，还是拿着本该属于各个中小企业的钱在大摇大摆的吸食民间血液？

而这些还只是应该付给下游企业也支付了的，只不过是一个承诺。更就不要提那些欠着巨额债务，拖欠款项，每年12月份就为了账面数据好看拒不支付的。更甚者不顾建筑法规同时肆意降低付款比例，既要履约保证金，又要质保金等等霸王行为。

这是目前我们接触到的一些付款方式，是大山给与人民承诺的馈赠。大家还有没有接触到的其它方式，可以一起学习讨论，增长大家的金融经济知识。