个人、个体户、企业收入100万都需要交多少税？

税收负担是影响企业规划和发展的主要因素，借助税收筹划能够合理减轻企业的经济压力，可以有效规避税收风险、降低成本、增加利润。

税收筹划本质上是一种节税方式，其在法律范围内提出综合性的筹划方式，最大限度控制企业的税务开支，节约资金成本。目前，税收筹划的主要形式相对集中，主要包括避税筹划、节税筹划、转嫁筹划、实现涉税零风险等。

从实践结果来看，税收筹划可以在一定程度上帮助企业实现利益最大化，一方面，通过合理筹划减少成本开支，提高了企业流动资金周转的灵活性，避免资金流失或浪费；另一方面，在税收筹划阶段减轻企业的税负，引导企业建立合理的资金收支方案，与税务机关保持紧密联系，及时采取科学的税收调节方式，提高资金的流通性与效益性。

今天就以100万的收入来分享一下，税收筹划的真正魅力~到底能为企业和个人降低多少税务：

个人收入100万

个人收入100万的话，正常收入缴纳需要交征收45万的所得税，最后就只能拿到

55万左右。但如果在税收优惠园区内申请自然人代开发票给甲方合作公司，按照经营所得核定征收，个税核定税率在1%-2%，增值税减按1%征收，综合税负在2%-3%，一年可开500万内，即100万的收入，纳税支出在两三万就完税了，开完发票就会出具相应的完税证明，整个流程就完成了。

税筹前45万，税筹后2~3万

这样合理税筹，能合规节省42万的税

个体户收入100万

个体户有查账征收与核定征收，核定征收主要是用在有账簿，但账簿只能清楚核算收入或只能清楚核算成本的纳税人，不管是个体工商户还是企业，只是有账簿、但税务机关认为其核算成本不准确或核算收入不准确，都采取这种方法。

查账征收：查账征收适用于账簿、凭证、会计等核算制度比较健全，能够提供准确的纳税资料的纳税人。如果我们按照查账征收那么就是5%-35%计税，100万*35%-速算扣除数，查账征收大概就是28万多的税负支出。

个体户核定征收;个税核定税率在0.5%-1%，增值税减按1%征收，综合税负2%左右，即开票100万，税收支出2万就完税了，这就是个体户核定征收的优势。

有限公司的收入100万

有限公司有一般纳税人与小规模纳税人企业，他们的增值税是不同的，小规模是1%，一般纳税人是6%起步，企业所得税应税所得额300万内按照5%征收，个税分红是20%，这就是它需要承担的税。

比较起来能看出来个体户核定征收与自然人代开是优惠的，都是使用地方的优惠政策来减税降费，可以将税负支出控制在两三万元，有效减轻企业和个人的税负压力。