灵活就业缴纳养老保险，到底值不值得缴？

我从22年7月份从公司离职，40岁整正式开始了自己的FIRE生涯。自从我也不工作后，社保开始自己缴纳，我们家（两人）一年的社保费用约5w元，占全年计划支出的12.5%，算算还是非常多的。简单研究了下，发现每个月缴纳的养老金只有40%进入了我个人账户，其他的都是贡献给现在领养老金的人群了，换句话就是养活现在的退休人群了。我已经交了14年了，我就考虑要不要再交一年，交满15年以后可以不交了，等退休的时候一样有退休金，只是多少问题。不交养老保险的钱，我存个定期啥的，都在自己账户里，不香么？问了人才中心后，得到了肯定的答复，缴满15年就可以不交了。但是工作人员建议我们交，说多交了多拿，划算。我是个理科生，我特别想知道多划算，就问多划算有说明吗？答复是没有，“肯定划算，不仅划算，还爱国呢”。我“。。。”

我和我老婆讨论了社保的问题，她也是说肯定交，这算是最低保障啊。我揶揄她，最低保障可能就是有保障，但是最不划算。现在社会上关于现在几个社畜养一个老人，未来一个社畜养几个老人的说法沸沸扬扬的，虽然不爽，确实是事实。我是个典型理工男，不把这事搞明白，我会一直纠结，科学的讨论下要不要继续交养老金还是很有必要的。

大概花了2天时间，我研究了下当下养老体系的玩法，总而言之就是，还挺科学的，感觉国家考虑的挺明白的。结论现行的话，仅从当前的研究情况看，建议还是交。给组里的同学们分享下我的理解，请大家帮忙完善这个分析，未来可以给更多会FIRE的同学科学的建议。

百度上可以搜索到养老金的测算方法，这个我就不赘述了，之前工作的时候，公司给交，估计大家都没搞特别明白，现在自己交了，建议还是好好看看:)

一、养老金的测算方法

养老金最重要的说明如图1

简单总结一下如下：

养老金 = 社会平均工资*（1+参保人平均缴费指数）/2*缴费年限*0.01+个人养老金账户/139（60岁退休按照139测算）

这里有几个参数决定了养老金的高低：

1、社会平均工资，正相关，是国家发展情况决定的，我们个人几乎无法影响。

2、参保人平均缴费指数，正相关，是指个人参保期间，每年缴费基数/社平工资的和的平均数，是个0.6-3之间的数字，个人可以影响，交的基数越高，缴费指数越高，拿到的养老金越多。后续会介绍我自己的缴费基数的测算方法，大家可以参考。

3、缴费年限，正相关，缴费时间越长最后拿到的越多。

4、个人养老金账户，就是缴纳的养老金归属个人账户的金额，很多公司缴12%，这是不计入个人账户的，个人缴8%是计入个人账户的。值得注意的是：灵活就业自己缴纳社保的同学，依然只有40%进入个人账户。

二、养老金的策略的评估方法

我们的目标是要评估是不是继续缴社保养老金，是否继续会影响这几个重要参数，继而影响未来养老金的领取，但是终归我们需要有一个方法评估不同的策略的好坏，从而基于结果做讨论和策略的选择。在这里，评估最终效果我们不建议用养老金的多少来评，因为养老金的绝对值并不能代表我们的生活水平，即使我们拿2w一月的养老金，但是当时如果社会平均工资是10w了，我们的日子也依然不会好过。我们会使用养老金替代率来评估每一种方案的好坏，养老金替代率就是每个月我们拿到的养老金的除以社会平均工资，这样相对来说可以评估我们的退休的生活的相对水平。替代率在60%以上，我们的退休生活还是可以的，在50%以下，日子可能就会苦一些。举例来说，2022年北京的社会平均工资是10592，如果我们一个月只有5000块钱收入，日子就会紧巴巴的，如果我们有7000以上，感觉就好很多。各位在北京的同学肯定有体感。

最终我们看不同的策略下，养老金替代率的变化，评估方案的好坏。

三、养老金公式主要指标的测算

3.1 社会平均工资

我退休的时候是2044年，2044年的社会平均工资我们是不知道的，但是我们可以用一些方法估算出来，再找一些配对指标做修正。我找了一些社平工资可以对标的社会发展指标，做了一些简单评估，最终发现当地人均GDP的变化走势与当地社会平均工资的走势趋近。如表1

大家可以看到，北京地区的人均GDP的走势与社平工资走势基本相当，最近20年的年化平均增长率在10%，这是非常非常惊人的，社平工资从2001年的1500元涨到2022年的10592元，增长了7倍多，感慨中国的火箭式发展！回忆2001年是我来北京上学的一年，当年的北京城和现在的北京，确实今非昔比。2022年的年度人均GDP是19w元，整个北京地区的GDP总值是4.16万亿，同年美国首都华盛顿总值5766亿美元，按照7.2的汇率，也差不多是4万亿，中美两国首都的GDP在2022年已经打平。往前看12年，2010年北京总值为1.5万亿人民币，华盛顿总值3845亿美金合2.8万亿人民币，北京刚过华盛顿的一半，12年就赶上了。真切的希望中国速度能继续啊！

过去20年人均GDP与社平工资的增速是10%左右，奇迹的20年，最近各种问题，无论是国内的还是国际的，势必影响经济发展，所以我对后续20年的发展持保守乐观。整体GDP超过美国是一定的，但是增速大概率不会再来20年的10%了。我按照3%，5%，10%做了3档测算，大家可以一起看看未来20年北京的社平工资会有什么变化。

如果能保持之前的速度，2044年北京人均平均工资是8.6万人民币，届时中国人民会有全世界最强的购买力。即使我们的速度降下来，降到3%，20年后我们的平均工资也有2w，应该也算是顶流之一吧。我的判断是，出现5%的增长概率是最大的。20年后我们的平均工资是现在的3倍，整体的GDP差不过是美国的1.5~2倍左右。希望国运亨通啊！

3.2 养老金参保人平均缴费指数

这个数字其实很好算，就是拿每年的缴费指数算术平均以下，拿我当例子，我现在已经交了14年，前13年是公司交的，指数是3，第14年是我自己灵活就业交的，指数是0.6，后面大概率是按照灵活就业交，指数都是0.6，所以测算方法如下表3。

其实可以多缴，比如顶格缴，多缴的算法更复杂些，本次讨论只做是否继续缴的讨论，不做缴多少怎么缴收益最高的增量最高收益率的讨论。（有兴趣下次讨论）

3.3 缴费年限

这次讨论我把时间问题简化成3个选择，一是交15年不交了，二是交25年不交了，三是一直交到退休一共35年。

3.4 养老金个人账户

这个养老金个人账户很有意思，我妈都拿退休金十几年了，都不知道有个人账户这个事情。下图是我的养老金2022年对账单截图，隐去了个人信息。

前6个月是公司缴的（外地，所以北京没有），后6个月是自己缴的，交了将近7000元，进入个人账户的只有2817元。但是这个账户可是真香，去年转结的30w，一年的利息就有1.8w，利率6%。如果是这个复利算下去，还是很可观的。大家也可以自己去北京社保平台打个对账单，看看自己的个人账户总额，利率是不是这样。如果是未来灵活就业方式交社保，大概40%就进这个账户，享受高利率。

这样，4个重要参数都讨论完了，我总结以下我的情况，以便代入后续的计算中。

当前已交14年，13年基数3，1年基数0.6，养老金个人账户305382，2044年60岁退休开始领取养老金。

未来如果缴纳，都会继续按照0.6的基数缴纳。如果交满15年，不继续缴了，就把同样的金额放在单利3.5%的银行存款里，等60岁的时候拿出来与养老金放一起和继续缴纳养老金作对比，看养老金替代率的变化，什么方案最合适。

四、不同的方案测算

这是个非常复杂费事的过程，我也不是商分出生，搞excel真的是苦手，搞了两天才搞明白。结论现行，然后再讲过程。

4.1 输入与假设

输入：某人已交14年，13年基数3，1年基数0.6，未来如果缴纳，都会继续按照0.6的基数缴纳，养老金个人账户305382，2044年60岁退休开始领取养老金。

假设：

社平工资增长率3个假设，3%，5%和10%

社保个人账户收益率当前是6%，还是有点高的，我给了4个假设，3%，4%，5%，6%。

养老金策略3个选择：

交15年养老金：交满15年后，用同等缴纳养老保险的钱存收益为单利年化3.5%的无风险定期，退休时定期存款除以139纳入每月退休金测算综合替换率。交25年养老金：交满25年后，用同等缴纳养老保险的钱存收益为单利年化3.5%的无风险定期，退休时定期存款除以139纳入每月退休金测算综合替换率。交35年养老金：交满35年后，不缴纳也不存定期。

4.2 测算结论

2044年养老金替换率结论如图3

最高出现在养老金个人账户收益率6%，社平工资增长率3%，缴35年，替换率达到94%，简直不要太幸福。最低出现在养老金个人账户收益率3%，而社平工资增长率10%，缴15年就不交了，只有43%，估计夏天都吹不起空调了。

可以看到有以下几个简单结论：

无论啥情况，交35年的养老金替换率都是最高的，我又用我老婆的平均缴费指数测算过，她一直都是灵活就业自己缴社保，平均缴费指数是0.6，也是一样结论，交35年最合适。养老金个人账户收益率高于社平工资增长率的话，晚年幸福可期。只要社平工资增长率在5%以内，无论怎么操作，替换率都高于60%，至少能保障晚年生活。极端情况下，社会平均工资增速很高，养老金个人账户收益率却很低的话，无论怎么缴，晚年都难以幸福。

ps：这个结论如果在20年后也成立，除了这几个关键的指标预测的差不太远以外，社平增长率（约等于GDP增长率），养老金个人账户收益率，定期存款收益率。最重要的是社会保障体系的稳定，即这个养老金公式严格不发生变化（此刻请大家一起用实际行动拥党爱国）

养老金测算公式=社会平均工资*（1+参保人平均缴费指数）/2*缴费年限*0.01+个人养老金账户/139（60岁退休请按照139测算）

4.3 测算过程

过程比较复杂，我做了个半自动的模板，有些数字还是要计算完手动填，花点时间肯定能做成全自动的，我没有强迫症，就不搞了。

过程1计算不同的社平工资下需要缴纳的养老金费用以及归结在个人账户里的余额与年对年的滚动，如果不缴纳社保，就存入单利3.5%的定期存款开始年对年滚动。养老金收益率是可调的，定期存款和当前养老金余额也可调。

过程2计算不同参数变化下2044年第一个月养老金的金额和相应环境下的养老金替代率，不缴纳社保的话，计算综合替代率

五、后言

这个结论有以下几个我觉得可能会有影响的问题

如果不缴纳养老金，很多牛人大概率能找到单利大于3.5的理财方案，可能测算方法就变了。我自己就放弃了，这几年理财还把自己理缩水了。去年欧洲的养老保险公司暴雷，原因很简单，就是他们只有加杠杆才能兑现保险金账户的增长率，但是一遇到市场不好，加了杠杆就是加速死亡。我国的养老基金池还未完全商业化，大概率是在内循环的经济体力运作，目前几个人养一个人的情况下，养老金个人账户利率还是不错的，未来怎么样都不好说。这算是个风险吧。养老是个社会问题，兼具人文情怀和理性科学，无论怎么测算，人民安居乐业才是最终目的。过程可能出现养老制度的迭代，我觉得理性看待。在变化的环境里选择符合自己价值观的最优才是我们需要做的。

各位头条的小伙伴们，你们准备怎么选择呢？