11月25日，人社部宣布个人养老金制度正式启动实施，在北京、上海等36个地方先行落地。如果我们在参加社保基础上，再参加一份个人养老金，退休以后就可以领取两份“退休金”了。这两份退休金互相补充，就能够解决很多人养老不足的问题。

个人养老金是什么？如何参加？有哪些好处？

个人养老金是指国家政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。说白了，就是一种个人缴费积累，政府实行政策引导，通过购买市场提供的一些个人养老金理财产品，实现个人积蓄的保值增值。

个人养老金实施的是个人账户制度，主要包括国家管理的个人养老金账户（在个人养老金信息平台开户）、商业银行开设的个人养老金资金账户（只能在一家商业银行开设，可以转换银行）。平时人们主要是通过个人养老金资金账户购买指定的个人养老金理财产品。

个人养老金的参加人员有限制，主要是在我国境内参加职工基本养老保险或者城乡居民养老保险的劳动者。实际上按照国家的表述，领取养老金的人员也属于参保人员。按照2021年度人力资源和社会保障事业发展统计公报，年末参加职工基本养老保险的人数为48074万人，其中包括离退休人员13157万人。退休人员如果想继续积累，理论上说也是可以参加个人养老金的。

参加个人养老金，有三点好处。

一是强制积累。参加个人养老金以后，一般来说只有退休领取养老金时才可以领取，这样这笔钱就能真正的用于养老，能够有效的解决很多人个人自控能力不足的问题。随着制度的完善，能否规避个人破产问题？可能会更加清晰。

二是税收优惠。参加个人养老金就能够享受到税收递延的优惠，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户缴纳的金额，12,000元以内可以在个人综合所得或经营所得中限额扣除。如果是一个人需要缴纳45%的个人所得税，一年最多可以省下5400元的税款。在投资环节，个人养老金的投资收益是暂不征收个人所得税的，这样就能够增厚基金、股票分红等方面的积累。在领取环节，这一部分是单独计税，税率只有3%，比起最高45%的个人所得税税率要低得多。

三是国家保障。个人养老金资金账户你的钱可以用来购买个人养老储蓄、理财产品、保险、公募基金等金融产品，这些产品要求具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等基本特征。也就是说个人养老金可以购买的产品都是国家已经帮我们选择过的，个人可以省心省力了。

个人养老金理财产品收益率，比起过去我国居民放到银行的储蓄利率要高得多。由于个人养老金是侧重于长期投资，发达国家的投资经验是能实现年化7%的收益率。这比起现在银行存款只有3%左右的，利率要高出一倍以上。即使是现在3.5%~4%的特定养老储蓄存款，这实际上也是国家为了配合个人养老金制度的实施推出的新型存款产品，个人养老金中也能够买得到。

综合来说，参加个人养老金是非常划算的，可能从表面来看个人所得税税率10%以上的收入人群更划算。但如果为了个人长期稳定养老的话，有养老需求的年轻人其实都有可以尝试参加一下。

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