大成律师出版律界首部非译著离岸信托法律实务专著

《离岸信托理论与实务》于2023年7月正式出版，本书由大成家族办公室法律研究中心执行主任王旭律师撰写，由信托制度研究专家、中国人民银行非银行金融机构监管司原司长、原银监会非银行金融机构监管部主任高传捷老师作序推荐。

本书的出版是大成律师在金融板块的又一创新成果，亦是大成金融专业委员会在财富管理、境内外家族信托、税务合规、财富传承与资产保护板块专业实力的体现。

因自身的经历，王旭在本书中能够从法理上详尽阐述离岸信托的理论基础，从实践上具体介绍离岸信托的操作要点，更重要的是，把国家信托制度建设、服务发展与境内外实践相联系，为信托制度的进步献计献策。这是值得褒奖的！王旭对离岸信托制度、服务规律、现实服务的总结与创新性思考，使本书成为国际信托研究的新资料，也使本书成为从业人员学习境外离岸信托的新工具。

————高传捷（信托制度研究专家、中国人民银行非银行金融机构监管司原司长、原银监会非银行金融机构监管部主任）

一

书籍介绍

本书从理论与实务两方面全面介绍了离岸信托理论与实务知识，其中大量内容为王旭律师结合境内外家族信托、税务法律服务经验总结得出的创新成果，具备较高的研究价值。

王旭律师结合理论与实操经验，围绕“什么是离岸信托”“为什么设立离岸信托”“如何设立离岸信托”“中国高净值人士的重点关注事项”“离岸信托进阶及制度启示”等角度，系统讲解了离岸信托的基础理论、运行架构、核心文件，并全面分析了离岸信托在财富保护与传承、税务优化、资产持有、员工激励等方面的应用，在总结实务经验的基础上分析了离岸信托的设立流程、运作及费用，离岸信托中的私人信托公司应用等内容。

二

离岸信托的实务操作及研究价值

在过去的十几年里，离岸信托在我国高净值人士跨境财富管理中的作用越发明显，而在实践中，“误用”“错用”离岸信托的情况却时有发生。准确深入了解离岸信托的概念、作用以及实务操作，已经成为我国法律从业者、企业主及金融从业人员的迫切需求。

离岸信托结合了英国传统信托的规则和现代信托实务的创新性成果。本书在介绍、分析离岸信托的同时，重点探讨了英国传统信托规则和现代信托实务，针对我国境内信托实务及规则更新提出了对其加以完善的建议。

离岸信托作为境内信托的“升级版”，虽然带着“离岸”的前缀，但与境内家族信托、英国传统信托拥有共同的“基因”，拥有相似的法律关系和底层逻辑。研究离岸信托及英国传统信托的理论基础与司法实践，对掌握、提升境内家族信托法律知识也大有帮助。

三

大成律师事务所家族办公室法律研究中心简介

大成家族办公室法律研究中心是财富管理业务及高净值客户法律服务的重要平台，为高净值人士及其家族企业提供全方位的境内外财富管理与传承、家族企业治理与传承、税务规划与争议解决、外汇合规、对外投资等法律服务。

大成律师事务所经过多年的发展，已经成为行业公认的一流财富管理法律服务供应商，在各大金融机构及高净值人群中享有极高的知名度和品牌影响力，法律服务团队及其成员曾荣获国内国际诸多权威机构颁发的各类奖项，包括LEAGELBAND推荐律师、亚太财富论坛中国首席财富顾问TOP50、亚太财富论坛三大领域顶级顾问（TIPTOP）等财富管理专业奖项。大成家族办公室法律研究中心由大成财富管理业务各领域精英组成，集专业财富管理律师、跨境财富规划专家、境内外家族信托专家、税务规划律师于一体，可以为客户提供综合性的专业服务，团队律师曾服务众多顶尖金融机构、上市公司实际控制人、超高净值客户并出版多部著作，受邀参与国家财富管理、信托相关立法修法建议及关键政策制定等重要项目。

未来，大成家族办公室法律研究中心将继续秉承专业化理念，持续推进专业化研究与建设，创新法律服务内容，为金融机构、高净值人士提供一流的法律服务体验打造务实、前沿、具备行业影响力的专业服务团队。

四

律师团队简介

王旭律师现任大成家族办公室法律研究中心执行主任，国家全额奖学金公派研究生，立法修法内参、地方（省级）政府政策内参项目组成员，多家银行总行法律及税务顾问/特邀专家讲师，北京科技大学（211/双一流）硕士生校外导师（法学/经管），毕业于UCL伦敦大学法学硕士（国家全奖公派）并获distinction一等荣誉学位。曾获2023 China Business Law Journal 《商法》律师新星、“信托、税务及财富管理领域行业专家”评价，2021-2022连续上榜Wealth APAC|亚太财富论坛中国首席财富顾问榜单，并获2022中国家族信托服务TIPTOP顶级顾问称号。王旭律师团队曾为多位上市公司实际控制人、企业主提供离岸信托、境内家族信托（含股权信托、资金信托、外籍受益人信托）、税务合规优化、税务争议解决、慈善规划（慈善基金会及慈善信托）、跨境资金合规流动、跨境财富传承、民事信托等法律服务，并受聘担任多家银行总行、金融机构总部法律、税务顾问，团队长期致力于为客户提供优质、高效、具备创新价值的法律服务，深受客户好评。