90后养老新政策：个人养老金账户将获政府补贴！

制度背景人口老龄化日趋严重 养老金缺口加大

我国人口老龄化问题日趋严峻,这给养老保障带来了沉重压力。据统计,2022年我国60岁及以上老年人口约有2.7亿人,占总人口的18.9%。而根据联合国的标准,如果一个国家65岁及以上老年人口占总人口的比重超过7%,就意味着该国已步入老龄化社会。可见我国已深陷人口老龄化的泥淖之中。与此同时,由于生育率持续走低,劳动年龄人口逐年减少,从而加剧了基本养老保险制度的收支矛盾。2021年,全国企业职工基本养老保险基金累计结存只够支付10个月的费用,严重缺口已无法回避。应对人口老龄化、养老金缺口问题,已刻不容缓。

制度主要内容

1.参加对象

根据相关文件,个人养老金制度面向全体劳动年龄人员,重点覆盖灵活就业人员、中高收入群体等缴存住房公积金的人群。这些人群收入相对较高,有一定储蓄能力和养老储备需求,因此将成为制度的主要参与人群。与此同时,制度也鼓励其他有需求和能力的人员参加。

2.缴费渠道及优惠政策

个人可以通过柜面、网上银行、手机APP等多种渠道缴纳个人养老金。缴费部分将给予税收递延优惠,即在缴费时可以从应纳税所得额中全额扣除,到领取待遇时再纳税。此外,企事业单位也可以为员工缴纳个人养老金,并据实扣除相应费用列支。通过减轻税收负担,鼓励个人和单位积极参与。

3.账户管理和权益继承

个人养老金实行账户化管理,参保个人缴费额将全部记入个人账户。账户资金将统一进行投资运营,个人可以根据风险偏好选择不同投资组合。账户资金的权益归个人所有,退休时可以按照一定方式领取养老金待遇,也可以作为遗产转移给继承人。

制度意义

1.缓解人口老龄化压力

个人养老金制度是补充基本养老保险的重要一环,有利于增强养老保障功能,应对人口老龄化挑战。目前我国现有的基本养老保险覆盖面不够广泛,替代率较低,支付压力较大。个人养老金的推行,将有效扩大养老保障的广度和深度,为广大群众提供更多养老储备,分散应对人口老龄化的压力。

2.提高居民养老收入水平

个人养老金待遇由本人缴费和投资运营收益构成,收益可期。此外,政府还将对个人缴费部分给予一定补贴。这将直接增加居民的养老收入水平,提升老年人的生活质量。同时,权益可以继承转移,还可以缓解家庭赡养压力,实现代际公平。

3.发展多层次社会保障体系

个人养老金制度与基本养老保险、企业年金等其他制度相互补充,共同构建多层次、全覆盖的社会保障体系。这有利于分散风险、增强保障能力。居民可根据自身需求在多层次中进行组合,实现养老待遇的合理设计和风险分散,有效提升养老保障的整体质量。

下一步计划和期待

当前,个人养老金制度正处于全面推行的关键阶段。按照部署,是制度在多地试点的”夯基”之年,2024年即将出台全国统一实施细则,并逐步扩大覆盖范围。我们期待

1.出台配套政策,进一步完善制度设计

包括个人账户投资运营机制、领取方式设计、税收优惠等方面政策尚需进一步完善。同时应重视个人养老金与现有制度的有效衔接,形成系统合力。

2.加大宣传力度,提高公众认知和参与度

与其他养老保障项目相比,个人养老金具有诸多特色亮点,但相关概念可能还有待进一步普及。应深入宣传解读政策内涵,唤起广大群众的主动性。

鼓励机构主体参与,构建良性生态环境

制度实施需要各类主体共同参与,包括银行业金融机构、第三方支付机构、养老理财专业机构等。应鼓励更多市场主体投入,形成多元良性竞争态势。

总之,我们热切期盼个人养老金制度能够尽快落地见效,为缓解人口老龄化压力、提高养老保障水平贡献重要力量。我们也将继续密切关注后续政策推进动向。

人口老龄化、养老金缺口问题日益严峻,个人养老金制度应运而生。这一制度旨在鼓励居民通过自愿缴费的方式为自身养老作出提前准备和补充储备,有利于分散养老压力、提高保障水平、发展多层次社会保障体系。在制度设计上,主要特点包括面向全体劳动人员、实行账户化管理、缴费可享税收优惠、政府给予补贴等。作为应对人口老龄化挑战的重要一招,个人养老金制度意义重大。我们期待相关配套政策加快出台,推动制度尽快落地,为群众多一条养老保障通道。只有社会各界齐心协力,才能妥善应对人口老龄化挑战,办好民生大事。