1976年生，2020年开始以300%档次缴费，2038年退休多长时间回本？

今天有个朋友问到这样一个问题：自己是1976年生人，2020年开始以灵活就业人员社保的身份在山东按照300%缴费，预计缴纳18年，在2038年退休，最快多长时间能回本呢？

参加养老保险，缴纳的钱数是分别记入统筹账户和个人账户两部分。个人账户部分，形成个人账户养老金。统筹账户部分的待遇，主要包括基础养老金、丧葬抚恤待遇等等。

第一，关于个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额，首先是每月按照缴费基数的8%记入，然后每年还会计算一下记账利息。2022年的养老金个人账户记账利率是6.12%，近年来都很高。相对于我们个人理财和银行存款的利率还是非常划算的。

按照社会保险法的规定，养老保险个人账户的余额继承人可以继承。因此，这一部分钱个人肯定不会亏本。不管缴费基数是多高，还是多低。

第二，关于基础养老金待遇。基础养老金待遇，等于当年的养老金计发基数×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

养老金计发基数实际上是一个过渡性的标准，未来将全面统一到退休上年度社平工资（全口径城镇单位就业人员平均工资）。山东省今年的养老金计发基数是7182.5元。2038年，涨到1.5万元，没啥问题。

按照养老金计算公式，按照300%基数缴费一年，可以领取2%的社平工资。因此，差不多相当于未来每月领取300元左右的基础养老金。

2022年山东省300%缴费基数是19899元，差不多灵活就业人员每月缴纳4000元左右，这些钱中大约2400元进入统筹账户，1600元进入个人账户。这样算下来，进入统筹账户的钱数是28,800元。按照每个月300元的速度回本，差不多需要96个月，即8年时间。

回本时间较短，主要是得益于社会平均工资和养老金基数的增长。如果说是2038年按照15000元的社平基数缴费，届时300%基数高达45000元，每月缴费钱数是9000元，进入统筹账户的钱数是5400元，一年总共需要缴纳64,800元。这种付出条件下回本时间需要216个月，即18年时间。

如果我们综合早些年的缴费和最后一年的缴费这十几年的时间，回本时间大约是13~15年左右。

除此以外，按照《企业职工基本养老保险遗属待遇暂行办法》，参保人员去世还可以领取丧葬补助金和遗属抚恤金待遇。不过，有关的待遇标准是跟缴费年限相关的。丧葬补助金是两个月的城镇居民人均可支配收入，遗属抚恤金根据养老保险缴费时间和领取基本养老金时间可以领取9~24个月。

一般来说，平均一年缴费大约可以领取70%左右的城镇居民月人均可支配收入。2021年，山东省城镇居民月人均可支配收入为3922元，估计2038年能增长到8000元。因此，回本时间还会更短。

退休养老金的增长，也是影响回本时间的重要因素。退休以后养老金年年都会根据职工工资和物价增长情况进行调整，一般来说只会越来越高，因此回本时间也会越来越短。

所以，综合回本时间差不多是十二三年左右。2021年我们的人均预期寿命就已经达到了78.2岁，我看网友规划的是62岁退休，未来依然会有十七八年的养老金领取时间。一些人考虑，如果算上利息的话，差不多也就刚刚回本。

可是，养老保险是为了有一笔我们长期稳定的保障，自己存钱可不具备养老金的稳定性。万一自己长命百岁呢？#众说康养·团圆季#​