我参加养老保险也有10多年了，感觉近年来缴费钱数确实是越来越多了。像15年以前，山东省的上年度社平工资只有1570元，最低缴费基数是942元。灵活就业人员按照20%比例缴费，1月只需要缴纳188.4元，一年2260.8元。

2023年，我们的缴费基数下限已经达到了4242元，每月需要缴纳848.4元，一年是10180.8元。现在看起来，当年缴费真划算。

有一位朋友说，今年在山东省缴纳了这1万元的养老保险，不知道明年55岁退休时能够领多少养老金呢？

让我们根据养老金计算公式，仅仅计算一下今年缴纳的这1万元养老保险费，能产生多少养老金？

退休养老金计算公式包括两部分。

参加养老保险产生的养老金叫做基本养老金，基本养老金一般包括基础养老金和个人账户养老金两部分。至于部分人拥有的过渡性养老金主要是参保较早，而产生的待遇跟现在缴费无关。

①基础养老金部分等于，当年的养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

根据11月份山东省公布的养老金计发基数，大多数人退休计算养老金使用的是7468元。不过这是2023年的，2024年退休养老金计发基数，预计也得11月份公布。让我们假设增长4%，预计将达到7767元。

本人的平均缴费指数，实际上就是个人的缴费基数除以当年的养老金计发基数。值得注意的是按照4242元基数缴费，是60%的档次，但平均缴费指数却不是0.6，而是4242元/7468元＝0.568。

在以上两种情况下，基础养老金是7767元×（1+0.568）/2×1年×1%＝60.9元/月。

②个人账户养老金部分，养老保险个人账户的余额÷养老金的计发月数。

养老金计发月数，55岁退休是170个月，如果是50岁退休的话是195个月，60岁是139个月。

按照4242元基数缴费，每月进入个人账户的钱数是缴费基数的8%，即339.36元。这样一年的本金将有4072.32元。

养老保险个人账户里的钱，实际上每年还是有利息的。利息是依据人社部、财政部联合公布的养老金记账利率计算的。前些年记账利率比较高，一直在6%~8%以上，今年只有3.97%。假设利率是4%的话，2023年缴费产生的个人账户钱数4235.2元。

经计算55岁退休，个人账户养老金为24.9元。

基础养老金和个人账户养老金相加，得出每月养老金为85.8元。

相较于付出的10180.8元，回本时间是118个月。看起来时间很长，但是应当综合来看。

因为，参加养老保险需要累计缴费至少满15年以上。15年前参加养老保险只需要2260.8元，当时的缴费产生的每月养老金其实跟现在差不多的。如果也简单按照85.8元计算，回本时间只有26.35个月。

有的人可能还会计较利息，但是和银行的利息相比，社会平均工资增长率是远远高于银行利率的。

所以说，养老保险缴费15年，实际上回本时间一般也就是5~6年。女性55岁退休，根据2020年的人均预期寿命80.88岁计算，还可以领25.88年的养老金呢。你说划算不划算？

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