网贷逾期庭审是按APR还是IRR，法官和律师为你解读

很多用户因为网贷平台的高利率而拒绝还款，于是最终对簿公堂，“借款利率”成为借款人与平台之间的纠葛大抵绕不开一个话题，也成为在庭审中最重要的依旧。那么在实际庭审过程中，法庭到底是采用APR还是IRR计算？而法定的利率到底是怎么定义的呢？

为大家分析一下最新的几个庭审案例。

其实在实际的庭审过程中，法庭对于网贷到底是按APR和是IRR计算？围绕民间借贷利率司法保护上限的界定，不同的法院的判例也出现了不同的分歧。

参考众多法院宣判的信息来看，大部分是按内部收益率IRR来算的，但是也会有少部分是按APR36%来计算。

长银五八消费金融于2019年8月1日、12月23日向揭某分三次发放了6万元贷款，日利率万五；揭某自2020年3月1日开始逾期，2020年8月9日，长银五八消费金融诉至法院，请求：判令揭某立即偿还原告借款本金60000元、利息5510元、逾期罚息2320元（利息、逾期罚息暂计算至2020年8月9日，此后的利息、罚息按合同约定利率计算至本息全部清偿完毕之日止）。

法院判决为：“被告揭某于本判决生效之日起七日内偿还原告湖南长银五八消费金融股份有限公司借款本金60,000元、罚息3,944.11元，共计63,944.11元（罚息暂计算至2020年8月9日，此后的罚息按全国银行间同业拆借中心每月公布的一年期贷款市场报价利率四倍的标准计算至实际清偿之日）”。

有趣的是，揭某在逾期期间产生的利息已达5510元，加上罚息总计7830元，而长银五八消费金融起诉后揭某仅需要偿还罚息3944.11元，比未逾期时的正常利息还少。揭某逾期之后，还款金额降低了。

那么网贷逾期到底按什么宣判，听法官怎么说？

很多地方的法官都在表示，因为在之前的《新规》中显示4倍LPR借款利率司法保护上限只适用于民间借贷机构，持牌金融机构不涉及。因此他们在对借贷纠纷的案子进行审判的时候，会根据涉案机构的性质进行参考。同时在审判中也发现，不少持牌金融机构的贷款年化利率不到12%，因此引入《新规》相关条款并无不妥。

但是多位长期从事民间借款纠纷官司的律师则表示，如何统一地方法院截然不同的判决尺度，仍需要最高法院针对民间借贷利率司法保护上限新规出台更细致的操作指引，但目前通过“内部收益率”计算器，计算的结构依旧是可以作为庭审的证据使用的。